La domanda
Utlizzo del conto
Un contribuente presenterà nei prossimi mesi istanza di voluntary disclosure per un conto corrente estero, dopo aver ottenuto dalla banca tutta la documentazione necessaria. E' già possibile, prima dell'istanza, utilizzare liberamente tale conto, come per esempio effettuare bonifici di una parte su un conto corrente italiano?
Inviata il 30
gennaio
2015 alle ore 12.44
La risposta dell'esperto
L'adesione alla voluntary disclosure non prevede alcuna limitazione alla possibilità di utilizzare le somme che sono state interessate dalla regolarizzazione anteriormente all'adesione.
Resta il fatto che l’impiego di somme detenute all’estero e presumibilmente mai dichiarate deve essere valutato attentamente per non incorrere nel reato di autoriciclaggio.
Inviata il 31
gennaio
2015 alle ore 18.08